--- title: "Как получить вычет за онлайн-курс по информационной…" description: "Как получить социальный вычет за свой онлайн-курс по информационной безопасности: справка школы, платежи в рассрочку, сроки и примеры расчёта." url: "https://inbez.ru/stati/nalogovyy-vychet-za-obuchenie-kak-vernut-do-19-500" updated: "2026-11-04" --- # Как получить вычет за онлайн-курс по информационной безопасности Если вы сами оплатили онлайн-курс по информационной безопасности и с дохода удерживали НДФЛ, можно заявить социальный вычет. В статье разберём документы школы, расчёт возврата на курсах из каталога и платежи в рассрочку. ## Коротко: лимиты и сроки - **150 000 ₽** — общий лимит расходов на социальные вычеты за год - **19 500 ₽** — наибольший возврат за год при ставке 13 % - **110 000 ₽** — лимит расходов на обучение каждого ребёнка - **3 года** — за столько последних лет можно подать заявление ## Когда дают вычет за онлайн-курс Социальный вычет не возвращает цену курса от школы. Он уменьшает доход, с которого считают НДФЛ, поэтому вернуть можно только налог, удержанный в год оплаты. За собственное онлайн-обучение вычет не зависит от формата занятий. У образовательной организации должна быть лицензия, а ИП может вести обучение лично без неё. Для вычета нужен НДФЛ, удержанный с дохода за тот же год. Общий лимит расходов на обучение и другие социальные вычеты составляет 150 000 ₽ в год. При ставке 13% максимальный возврат равен 19 500 ₽, но он не может превысить удержанный НДФЛ. При доходах, облагаемых по повышенной ставке, расчёт уточняют в ФНС. ## Вычет за себя, а не за чужой онлайн-курс За онлайн-курс по информационной безопасности вычет получает только тот, кто оплатил своё обучение. Расходы на обучение ребёнка, брата или сестры можно заявить только при очной форме обучения, поэтому к онлайн-курсам из каталога это правило не относится. На вычет за ребёнка действует отдельный лимит расходов, 110 000 ₽ в год на каждого ребёнка. **Кто может получить вычет и сколько** | За кого платите | Форма обучения | Лимит расходов в год | Наибольший возврат | | --- | --- | --- | --- | | За себя | Любая: очно, заочно, **онлайн** | 150 000 ₽, общий | 19 500 ₽ | | За ребёнка до 24 лет | Только очная | 110 000 ₽ на каждого | 14 300 ₽ | | За брата или сестру до 24 лет | Только очная | 150 000 ₽, общий | 19 500 ₽ | | За супруга | Только очная | 150 000 ₽, общий | 19 500 ₽ | ## Что запросить у школы до оплаты В каталоге отмечено 41 курс, для которых указан налоговый вычет. Эта отметка помогает отобрать программы, но не заменяет проверку лицензии и справки у школы: сведения о них в карточках не приведены. Сохраните договор и подтверждения платежей. Для расходов с 2024 года они не обязательны как основной комплект, однако по ним удобно проверить год и сумму в справке. - Сведения об образовательной лицензии либо подтверждение, что обучение лично ведёт ИП. - Готовность выдать справку об оплате образовательных услуг по форме ФНС. - Договор и платёжные данные, оформленные на будущего заявителя вычета. - Порядок передачи сведений в ФНС для упрощённого оформления, если школа его использует. *[Блок «Изображение»: Человек сверяет данные образовательной организации в подвале сайта с договором и реквизитами платежа перед оплатой курса.]* ## Сколько вернётся с курсов из каталога Эти примеры предполагают, что вы оплатили курс в одном календарном году и не использовали общий лимит на лечение, спорт или другое обучение. Если часть лимита уже заявлена, возврат уменьшится. Сумма возврата не переносится на следующий год, если удержанного НДФЛ оказалось меньше. - «Информационная безопасность. Базовый уровень» от OTUS стоит 82 000 ₽. При ставке 13% возврат составит 10 660 ₽, если в том же году удержали достаточно НДФЛ. - «Специалист по информационной безопасности в Нетологии» стоит 117 343 ₽. Расчёт при ставке 13% даст 15 254,59 ₽. - Базовый тариф курса «Специалист по информационной безопасности» Яндекс Практикума стоит 169 500 ₽. В расчёт войдут только 150 000 ₽ в пределах общего лимита, поэтому максимум при ставке 13% составит 19 500 ₽. **Расчёт на примере курса за 120 000 ₽** | Что считаем | Сумма | | --- | --- | | Оплачено школе за год | 120 000 ₽ | | Сколько из этого входит в лимит 150 000 ₽ | 120 000 ₽ | | Возврат по ставке 13 % | 15 600 ₽ | | Сколько НДФЛ нужно удержать за год, чтобы вернуть всё | не меньше 15 600 ₽ | *[Блок «Изображение»: Последовательность расчёта: стоимость обучения 120 000 ₽, сумма в пределах годового лимита, затем часть НДФЛ возвращается заявителю.]* ## Как учитывать рассрочку за курс При рассрочке учитывают не всю цену договора, а платежи, которые школа фактически получила в конкретном календарном году. Платежи за два года заявляют как расходы разных лет и сравнивают с лимитом и НДФЛ каждого года. Например, у курса Яндекс Практикума базовый тариф рассчитан на 36 платежей по 6 919 ₽ в месяц, а у курса Нетологии — на 36 платежей по 3 835 ₽. Такой график может разделить расходы между несколькими годами. Проценты банку при кредите не входят в расходы на обучение. ## Получите справку об оплате Для расходов с 2024 года справка об оплате образовательных услуг подтверждает расходы на обучение. Школа выдаёт её после обращения ученика. - Обратитесь в школу за справкой об оплате образовательных услуг по форме ФНС. - Сверьте ФИО, год оплаты и сумму, которую получила школа. - Сохраните договор и чеки до завершения проверки заявления. - Узнайте, передаёт ли школа сведения в ФНС по вашему заявлению. *[Блок «Изображение»: Ученик отправляет школе заявление, после чего получает справку об оплате с проверенными личными данными и суммой платежей.]* ## Выберите способ оформить вычет Один и тот же расход нельзя заявлять одновременно несколькими способами. Если деньги за курс перечислены в разные годы, для каждого года проверьте свой способ оформления и сумму расходов. - Упрощённый порядок: школа передаёт сведения в ФНС, и в личном кабинете появляется предзаполненное заявление. - Декларация 3-НДФЛ: подайте её после окончания года, если школа не передала сведения для упрощённого порядка. - Через работодателя: оформите уведомление ФНС в год оплаты, чтобы работодатель перестал удерживать НДФЛ до суммы вычета. **Три способа получить вычет** | Способ | Когда придут деньги | Что сделать | | --- | --- | --- | | Упрощённый порядок | После окончания года, когда в личном кабинете появится готовое заявление | Попросить школу передать сведения в ФНС, затем проверить заявление, указать счёт и подписать его | | Декларация 3-НДФЛ | После окончания года и проверки декларации, обычно до четырёх месяцев с подачи | Получить справку школы и заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика | | Через работодателя | В том же году, вместе с зарплатой | Получить в ФНС уведомление о праве на вычет и отдать его работодателю | *[Блок «Изображение»: Три пути оформления расходятся от справки школы: готовое заявление в личном кабинете, декларация после года или уведомление для работодателя.]* ## Срок подачи и проверка суммы При рассрочке неиспользованный остаток вычета одного года не переносят на следующий. Новый платёж в следующем году формирует новый расход для вычета. - Подавайте декларацию за три предшествующих года. - Указывайте год фактического платежа, а не год заключения договора. - Сверяйте расходы с общим лимитом 150 000 ₽ и удержанным НДФЛ за этот год. - Проверьте банковский счёт в заявлении на возврат. ## Курсы с отметкой о налоговом вычете В подборке собраны программы по информационной безопасности, для которых в каталоге указана возможность получить налоговый вычет. Перед оплатой запросите у школы сведения о лицензии и справку для ФНС. ## Примеры курсов, за которые можно получить налоговый вычет | Название | Школа | Цена | Длительность | Уровень подготовки | Как идёт обучение | Документ по окончании | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | [Специалист по информационной безопасности](https://inbez.ru/s-nulya/praktikum-specialist-po-informacionnoj-bezopasnosti) | Яндекс Практикум | от 135 600 ₽ за курс | 11 мес. | С нуля | Потоком: группа, кураторы и сроки | Диплом о переподготовке | | [Специалист по кибербезопасности](https://inbez.ru/s-nulya/eduson-specialist-po-kiberbezopasnosti) | Eduson Academy | от 145 899 ₽ за курс | 5,5 мес. | С нуля | Живые занятия по расписанию | Удостоверение о повышении квалификации | | [DevSecOps: безопасная разработка и эксплуатация](https://inbez.ru/devsecops/praktikum-devsecops-bezopasnaya-razrabotka-i-ekspluataciya) | Яндекс Практикум | от 88 800 ₽ за курс | 3 мес. | Для практикующих | Потоком: группа, кураторы и сроки | Удостоверение о повышении квалификации | [Смотреть все](https://inbez.ru/kursy?filter[tax_deduction][]=1) ## Источники 1. [Социальный налоговый вычет по расходам на обучение](https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/soc_nv/soc_nv_ob/) — ФНС России 2. [Налоговый кодекс РФ, часть вторая, статья 219 «Социальные налоговые вычеты»](https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/) — КонсультантПлюс **Можно ли получить вычет за онлайн-курс по информационной безопасности?** Да, формат обучения не ограничивает вычет за собственное обучение. Нужна образовательная лицензия у организации или личное преподавание ИП. **Какие курсы каталога подходят для вычета?** В каталоге 41 курс отмечен как подходящий для налогового вычета. До оплаты запросите у выбранной школы сведения о лицензии и справке об оплате образовательных услуг. **Сколько вернут за курс Нетологии за 117 343 ₽?** Если весь платёж сделан в одном году, 13% от 117 343 ₽ составят 15 254,59 ₽. Возврат ограничен удержанным НДФЛ и общим лимитом социальных расходов. **Можно ли получить вычет при рассрочке?** Да. В расходы каждого года включают только суммы, которые школа фактически получила в этом году. Проценты банку в расходах на обучение не учитывают. **Какие документы нужны для вычета?** Для расходов с 2024 года основной документ — справка об оплате образовательных услуг. Договор и чеки не входят в обязательный комплект, но их стоит сохранить для сверки. **За сколько лет можно вернуть НДФЛ?** Подать декларацию и вернуть налог можно за три предшествующих года. Через работодателя вычет оформляют в год оплаты после получения уведомления ФНС.